Comment fonctionne une rente éducation ?
Un revenu versé à l'enfant pendant plusieurs années
La rente éducation est une garantie de prévoyance. Si le parent assuré décède, l'assureur verse à un ou plusieurs enfants une rente mensuelle ou trimestrielle. Lisez la notice pour savoir si une invalidité du parent ouvre aussi droit au versement.
Ce n'est pas un placement. Si le parent est toujours en vie à la fin du contrat, rien n'est versé.
Qui touche l'argent quand l'enfant est mineur ?
Lorsque l'enfant est mineur, la rente est généralement versée à son représentant légal, en principe le parent survivant. Celui-ci doit l'utiliser dans l'intérêt de l'enfant.
À sa majorité, l'enfant touche la rente directement.
Rente ou capital : deux façons de verser l'argent
Une rente étale l'argent dans le temps. Son total dépend du nombre d'années qui restent jusqu'à l'âge limite : plus l'enfant est jeune au décès, plus il la touche longtemps.
Un capital arrive en une seule fois. Son montant est fixé d'avance, quel que soit l'âge de l'enfant, et c'est à la famille de le répartir sur les années suivantes.
Pour comparer une rente et un capital, tenez compte de la durée de versement. Une rente de 500 € par mois pendant 17 ans, de 8 à 25 ans, représente 102 000 €, hors revalorisation. Un capital de 100 000 € permet de verser la même somme pendant 16 ans et 8 mois, hors rendement, frais ou hausse des besoins.
Jusqu'à quel âge et pour quel montant ?
Un âge limite propre à chaque contrat
Chaque contrat fixe son propre âge limite. Vérifiez-le avant de signer, ainsi que le sort de la rente si l'enfant arrête ses études.
Après 18 ans, la rente dépend de la situation du jeune. Les conditions retenues varient d'un contrat à l'autre : études, apprentissage, alternance, inscription comme demandeur d'emploi avant un premier poste. La notice d'information du contrat les détaille.
Un montant choisi à la souscription, ou calculé sur le salaire
Sur un contrat individuel, le parent choisit le montant de la rente quand il signe. Demandez si ce montant reste fixe ou s'il augmente avec l'âge de l'enfant, et ce que prévoit le contrat si l'enfant perd ses deux parents ou s'il est reconnu invalide.
Dans un contrat d'entreprise, la rente peut être calculée en pourcentage d'un salaire de référence, par exemple la rémunération brute des 12 mois civils qui précèdent le décès. Le pourcentage augmente alors par tranches d'âge.
La rente éducation des contrats d'entreprise et de branche
Où trouver la garantie quand on est salarié
Une rente éducation peut être prévue par un accord de branche, un accord d'entreprise, un texte approuvé par les salariés ou une décision de l'employeur. Elle n'est pas automatiquement incluse dans toute prévoyance collective.
Pour le vérifier, relisez la notice remise par l'employeur au moment de l'adhésion.
Un exemple tiré d'un accord de branche
Dans les commerces de gros, l'accord de branche applicable aux non-cadres prévoit les niveaux suivants par enfant :
| Âge de l'enfant | Rente par an | Minimum par an |
|---|---|---|
| Jusqu'à 12 ans | 5 % du salaire de référence | 1 200 € |
| De 12 à 18 ans | 6,5 % du salaire de référence | 1 440 € |
| De 18 à 26 ans | 7,5 % du salaire de référence | 1 680 € |
Prenons un salarié qui gagnait 32 000 € brut sur ses 12 derniers mois. Son enfant de 10 ans touche 1 600 € par an, soit environ 133 € par mois. À 15 ans, la rente passe à 2 080 € par an. Entre 18 et 26 ans, s'il fait des études ou un apprentissage, elle atteint 2 400 € par an, soit 200 € par mois. Le même accord double la rente pour un enfant orphelin de ses deux parents, et la verse sans limite de durée à l'enfant reconnu invalide.
Agents de l'État : une rente temporaire d'éducation prévue par la loi
L'enfant d'un fonctionnaire ou d'un contractuel de l'État décédé en activité, ou pendant certains congés, peut recevoir une rente temporaire d'éducation. En 2026, elle est de 200,25 € par mois avant 18 ans, puis de 600,75 € entre 18 et 26 ans si l'enfant étudie, est apprenti ou suit une alternance.
Elle est payée chaque mois par le Service des retraites de l'État, à partir du 1er jour du mois qui suit le décès. Les agents de la fonction publique territoriale et de la fonction publique hospitalière ne sont pas concernés.
La rente éducation est-elle imposable ?
Contrat souscrit à titre personnel : pas d'impôt sur le revenu
Les prestations d'une prévoyance souscrite à titre personnel et facultatif sont en principe exonérées d'impôt sur le revenu lorsque les cotisations n'ont pas été déduites. Les cotisations restent alors à la charge du parent, sans déduction fiscale.
Prévoyance obligatoire d'entreprise : imposée comme une pension
Une rente éducation issue d'un régime de prévoyance collectif obligatoire est en revanche imposable dans la catégorie des pensions. Ce régime fiscal est lié à la déductibilité des cotisations pendant l'activité.
Et les sommes versées par les régimes publics ?
Le capital décès de l'Assurance Maladie est exonéré de CSG et de CRDS, comme de droits de succession. La rente versée aux enfants après un accident du travail mortel n'est soumise ni à l'impôt sur le revenu, ni à la CSG ni à la CRDS.
Ce que l'enfant orphelin reçoit des régimes publics
Le capital décès de l'Assurance Maladie
Depuis le 1er avril 2026, le capital décès du régime des salariés est de 4 009 €, sous conditions liées à la situation du parent avant le décès. Pour un artisan ou un commerçant en activité remplissant les conditions, il est de 9 612 €.
Pour un artisan ou un commerçant concerné, un capital orphelin de 2 403 € par enfant peut s'ajouter. Il concerne les enfants à charge de moins de 16 ans, ceux de moins de 20 ans qui étudient ou sont apprentis et, sans limite d'âge sous conditions, certains enfants handicapés. La famille doit faire la demande auprès de la CPAM.
L'allocation de soutien familial, versée chaque mois
Le parent qui élève seul un enfant dont l'autre parent est décédé peut recevoir l'allocation de soutien familial, ou ASF. Depuis le 1er avril 2026, elle est de 200,78 € par mois et par enfant. La Caf ou la MSA la verse sans condition de ressources. Pour le parent survivant, elle cesse en cas de remise en couple, de mariage ou de PACS.
L'enfant orphelin de père et de mère ouvre droit au montant majoré, 267,63 € par mois. La personne qui l'a recueilli et en assume la charge le touche, qu'elle vive seule ou en couple.
Pension de réversion et pension d'orphelin
La réversion est destinée au conjoint ou à l'ex-conjoint marié, pas aux enfants. Dans le régime général, elle est accessible à partir de 55 ans, sous conditions de ressources. Le plafond annuel est de 25 001,60 € pour une personne seule en 2026.
Un enfant ayant perdu ses deux parents peut recevoir une pension d'orphelin du régime général, sous conditions. Elle correspond à 54 % de la retraite de base de chaque parent, avec un minimum de 108,57 € bruts par mois dans les conditions applicables. En présence de plusieurs orphelins, elle est partagée entre eux. Le versement est possible avant 22 ans, ou avant 26 ans si les revenus d'activité de l'enfant ne dépassent pas 13 407,10 € par an.
La retraite complémentaire des salariés du privé verse aussi à chaque orphelin de père et de mère la moitié des points acquis par ses parents. Il doit avoir moins de 21 ans au décès du dernier parent, ou moins de 25 ans s'il est étudiant, apprenti ou demandeur d'emploi non indemnisé.
Après un accident du travail : une rente pour chaque enfant
Si le décès résulte d'un accident du travail ou d'une maladie professionnelle, chaque enfant peut recevoir une rente jusqu'à 20 ans. Elle représente 25 % du salaire annuel du parent pour chacun des deux premiers enfants, puis 20 % à partir du troisième. Pour un enfant orphelin des deux parents, le taux est de 30 %. Le total des rentes de la famille est limité à 85 % du salaire de référence.
Prenons un parent salarié marié, décédé d'une maladie à 42 ans, qui laisse trois enfants de 6, 10 et 15 ans. Ses proches peuvent demander 4 009 € de capital décès. Le parent survivant, s'il vit seul, touche 602,34 € par mois d'allocation de soutien familial pour les trois enfants. Il n'aura droit à la réversion qu'à partir de 55 ans, et sous plafond de ressources. Aucune pension d'orphelin n'est due, puisque les enfants ont encore un parent.